Российские банки обяжут передавать документы клиентов в инспекцию Федеральной налоговой службы (ИФНС) в рамках антиотмывочного закона. Пока этам мера коснется данных юридических лиц, пишет «Коммерсантъ».

Налоговики просят «в случае истребования у клиентов
документов по сомнительным операциям клиента представить» их копии. Речь идет о документах, «которые объясняют источники поступления денежных средств и разъясняющие
экономический смысл проводимых операций, а именно договоры с контрагентами». Также налоговая потребует от банков счета, счета-фактуры и накладные.

В ФНС пояснили, что запросы «носят точечный характер
и проводятся в рамках контрольных мероприятий».

По мнению экспертов, так ФНС оптимизирует поиск
операций, направленных исключительно на уменьшение налогового бремени:
налоговая служба контролирует букмекерские конторы, лиц, организующих и
проводящих лотереи, тотализаторы и иные основанные на риске игры. Но это
касается ограниченного круга перечисленных лиц, а в отношении прочих клиентов
банков ФНС следует запрашивать сведения напрямую, а не через банки.

Как считают юристы, предоставление в ИФНС чего-либо
кроме справки по операциям и счетам клиента может трактоваться как нарушение
требований по соблюдению банковской тайны. В отдельных случаях налоговики вправе
запрашивать у банка любую известную информацию по конкретной сделке с участием
проверяемого лица. Но, отмечают юристы, в данном случае запрос носит общий
характер.

Источник

0